tomas.janecek@detf-holding.com
Obecně platí, že především banky poskytnou podnikatelský úvěr za předpokladu, že podnikáte minimálně požadovanou dobu. Nejčastěji to bývá 12-24 měsíců, to podle typu úvěru. O podnikatelský úvěr mohou žádat i úplně noví živnostníci a firmy, ovšem jedná se o částky do nižších stovek tisíc korun.
Podmínkou není nutné mít odevzdané daňové přiznání, ale prokázat výpisy z účtů, že máte pravidelné fakturace a že jste schopní poskytnutý podnikatelský úvěr splácet. V tomto případě počítejte s úvěry do 250 000 Kč.
Podnikatelé s historií mohou žádat prakticky o libovolnou výši úvěru, vše pak záleží na prokázání zdrojů, ze kterých budou úvěr splácet, a nabídnutém zajištění.
Český daňový řád umožňuje v rámci určitých mantinelů tzv. daňovou optimalizaci snižující daňové zatížení. Na jednu stranu příjemná pomůcka, na druhou komplikace, pokud zároveň chcete půjčit.
Ztráta, a to především dlouhodobá, je pro banky problém, protože z logiky věcí plyne, že váš byznys negeneruje dost zdrojů pro splácení podnikatelského úvěru. Banka, stejně jako finanční úřad, se oprávněněptají: a proč tedy podnikáte, když jste ve ztrátě?
Mnohem horší než dlouhodobá ztráta a prakticky jednoznačná stopka, je záporný vlastní kapitál. Ten vzniká v okamžiku, kdy závazky firmy převyšují její majetek. Pro jakéhokoliv věřitele je to varovný signál, protože firma dluží více než vlastní.
Ukazuje to na slabou finanční kondici firmy, protože kdyby musela ze dne na den prodat veškerý svůj majetek, výnos z prodeje nepokryje dluhy. Důvodem záporného vlastního kapitálu může být např. kumulovaná ztráta z minulých let, která není krytá ziskem nebo zvýšením kapitálu.
S poskytnutím podnikatelského úvěru jsou spojené poplatky za poskytnutí, vedení a příp. za předčasné splacení. Každá banka má pro každý typ podnikatelského úvěru nastavenou jinou poplatkovou politiku. Poplatky sice najdete v sazebníku banky nicméně platí, že i zde se dá uplatnit individuální přístup a poplatky částečně, nebo zcela eliminovat. Ne vždy, co je v sazebníku, musíte nutně platit.
Kromě zmíněných poplatků musíte počítat především u zajištěných podnikatelských úvěrů, jako je např. živnostenská hypotéka, ještě s náklady na odhad, ověření zástavních a kupních smluv, příp. na advokátní, notářskou či bankovní úschovu kupní ceny.
Typ zajišťovacího prostředku závisí na výši a typu podnikatelského úvěru. Logicky čím vyšší úvěr budete požadovat, tím hodnotnější zajištění budou banky požadovat. V praxi rozeznáváme tyto typy zajištění:
Především u zástavy nemovitou věcí je důležité pamatovat, že banky poskytnou podnikatelský úvěr jen do určité výše zástavní hodnoty. Nejčastěji do 80 %.
Příklad: Pokud dáte do zástavy nemovitost v hodnotě 5 000 000 Kč, banka bude ochotná poskytnout zajištěný podnikatelský úvěr až do výše 4 000 000 Kč.
Zajišťovací převod práva se nejčastěji používá u úvěrů na auta a stroje, kdy vlastnictví majetku přechází dočasně na věřitele a po splacení se vrací dlužníkovi. Banka je zapsaná jako vlastník v technickém průkazu vozidla a klient jako provozovatel.
Směnka je cenný papír, kterým se zavazuje výstavce uhradit dlužnou částku věřiteli. Banky s oblibou využívají tento zajišťovací prostředek právě u podnikatelských úvěrů v podobě tzv. bianco směnky.
U ní není vyplněná dlužná částka a datum splatnosti. Banka obě položky doplní v okamžiku, kdy dlužník přestane platit úvěr. Směnka samotná může mít ještě svoje vlastní zajištění, tedy aval, na základě, něhož se třetí osoba zaváže plnit, pokud hlavní dlužník přestane splácet.
Zajištění vkladem je zajímavý zajišťovací instrument, kdy banka poskytne podnikatelský úvěr, ale vyžaduje, aby jí podnikatel dal jako záruku peněžní prostředky ve stejné výši na vázaném účtu.
Tato operace se může jevit jako nelogická. Proč se zadlužovat, když mám stejnou sumu na účtu? Může se jednat např. o situaci, kdy je výhodnější se krátkodobě zadlužit než do projektu vkládat vlastní prostředky, např. z důvodu ponechání si finanční rezervy.
Bankovní a státní záruka je výhodná především z toho důvodu, že nahrazuje zajištění nemovitosti a je navíc velmi ceněná. Představuje pro věřitele maximální možnou ochranu svého úvěru.
Státní záruky v současnosti poskytuje Národní rozvojová banka prostřednictvím svých záručních programů pro podnikatele.
Obecně platí, že i podnikatel může splatit kdykoliv svůj úvěr předčasně. Za to mu ale banka naúčtuje nemalé poplatky. Vyhnout se jim dá promyšleným nastavením podnikatelského úvěru, především s ohledem na jeho budoucí možnost předčasného splacení.
U každého typu úvěru je to však jiné. Velmi záleží na typu úrokové sazby. Volba typu úrokové sazby je klíčová pro výpočet rentability jakéhokoliv podnikatelského úvěru.
Určuje nejen kolik zaplatíte na úrocích, ale také za jakých podmínek můžete závazek refinancovat nebo předčasně splatit. V našem dalším článku se zabýváme možnostmi předčasného splacení podnikatelského úvěru.
V zásadě rozeznáváme dva typy úrokových sazeb:
Jak už název napovídá, fixní – pevný úrok platí po předem dohodnutou dobu. To záleží na typu úvěru a obsahu smlouvy. Obecně platí, že fixaci si můžete dohodnout na jakoukoliv dobu (1, 2…,15 let), dokonce na celou dobu splatnosti.
To může být na jednu stranu velká výhoda, protože máte jistotu neměnnosti splátek. Můžete placené úroky promítnout do nákladů a spočítat si ziskovou marži. Opačně však platí, že to může být i velká nevýhoda především v okamžiku, kdy chcete podnikatelský úvěr refinancovat nebo předčasně splatit.
Plánujete podnikatelský úvěr? Kontaktujte nás: tomas.janecek@detf-holding.com, +420 605 446 543.
